În Monitorul Oficial nr. 446 din 27 aprilie 2021 au fost publicate două acte normative care modifică și completează legislația privind prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului.

Pe de o parte, modificările se referă la declarația anuală cu beneficiarii reali, care se reintroduce pentru toate firmele. Concret, societățile din România vor fi nevoite să depună anual declarația privind beneficiarii reali, după ce în 2020 această obligație a fost eliminată înainte de a se aplica efectiv. Totodată și societățile care au doar asociați persoane fizice vor trebui să depună  această declarație.

Pe de altă parte, se introduc prevederi potrivit cărora pedepsele cu închisoarea pot fi aplicate și pentru faptele de spălare de bani comise în țări în care ele nu sunt sancționate.

În fapt, este vorba despre Legea  nr. 101 din 26 aprilie 2021 pentru aprobarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 111/2020  privind modificarea și completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, pentru modificarea și completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, precum și pentru completarea art. 12 alin. (5) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, respectiv Legea nr. 102 din 26 aprilie 2021 privind completarea art. 49 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative.

     Așadar, persoanele juridice supuse obligației de înregistrare în registrul comerțului depun la înmatriculare, anual sau ori de câte ori intervine o modificare, o declarație privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăților.

     Sunt exceptate de la obligația depunerii declarației anterior menționate regiile autonome, companiile și societățile naționale și societățile deținute integral sau majoritar de stat.

     Legea nr. 102 din 26 aprilie 2021, ce completează art. 49 din Legea 129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, transpune în legislația națională unele prevederi din Directiva (UE) 2018/1.673 a Parlamentului European și a Consiliului din 23 octombrie 2018 privind combaterea prin măsuri de drept penal a spălării banilor, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 284 din 12 noiembrie 2018.

     Articolul 49 din Legea 129/2019 stabilește că spălarea de bani constituie infracțiune și se pedepsește cu închisoare de la trei la zece ani, fiind incriminată și tentativa.

     Reamintim că anterior modificărilor aduse de Legea 102 din 26 aprilie 2021, spălarea de bani era considerată infracțiune indiferent dacă fusese săvârșită pe teritoriul României sau în alte state membre sau state terțe.

     Cu toate acestea, începând de vineri, spălarea de bani va fi considerată infracțiune, dacă a fost comisă în afara teritoriului țării de către un cetățean român sau de către o persoană juridică română chiar dacă fapta nu este prevăzută ca infracțiune și de legea penală a țării unde a fost săvârșită.

     Mai mult, se prevede că săvârșirea de către entitățile raportoare a infracțiunii de spălare de bani în exercitarea activității lor profesionale reprezintă o circumstanță agravantă, fapt care poate atrage aplicarea unei pedepse mai mari.

     Nu în ultimul rând, menționăm că ambele acte normative vor intra în vigoare vineri, 30 aprilie 2021.

Forma consolidată a Legii nr. 129 din 11 iulie 2019 se poate accesa AICI.